Банкротство ИП в 2024: последствия и риски

Освобождение от долга через банкротство — одно из самых популярных решений последних нескольких лет. Согласно данным официальной статистики РФ, только за первый квартал 2024 г. количество банкротов ИП выросло более чем на 18 % по сравнению с предыдущим годом. Разберемся в целесообразности запуска дела о банкротстве, этапах и последствиях оговоренной процедуры.

Банкротство индивидуального предпринимателя

Рассматриваемый механизм регламентируется Федеральным законом № 127-ФЗ от 26.10.2002 года. Означает признание предпринимателя неплатежеспособным (неспособным оплатить налоговые, страховые платежи, рассчитаться с сотрудниками, кредиторами) и совершение иных необходимых действий с целью погашения долгов.

Заявить о неплатежеспособности лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, можно как при задолженности менее 500 000 рублей, так и при сумме долга, превышающей 500 000. Однако здесь важно правильно расставить смысловые акценты.

Если долг не превышает 500 000 р. — предприниматель имеет право (но не обязан!) становиться банкротом. Подача заявления о несостоятельности происходит в случае неспособности платить по текущим обязательствам, а также предвидения наступления аналогичной ситуации в будущем.

Если же общая задолженность превышает сумму в 500 000 рублей — индивидуальный предприниматель обязан пройти процедуру банкротства. В случае самостоятельного обращения в суд оно будет расцениваться как добровольное. Если заявление подается налоговой или кредиторами — процедура признается принудительной.

Почему индивидуальные предприниматели обращаются за банкротством

Главная причина — образование непосильных денежных требований и желание оперативного их списания. Откуда берутся предпринимательские долги? Причины их возникновения могут быть самыми разными:

• сотрудничество с ненадежными контрагентами;
• резкое изменение курсов валют;
• зависимость от заемных средств;
• активизация налоговых органов;
• санкции;
• нехватка имущества для погашения долгов и т.д.

Конкурсная масса: что будет продано с торгов

Итак, в случае прохождения процедуры банкротства реализуется следующее:

• имущество ИП, предназначенное для коммерческой деятельности;
• ценные бумаги;
• драгоценности;
• личное имущество;
• предметы роскоши банкрота;
• произведения искусства;
• имущество супруга предпринимателя, которое было приобретено в результате деятельности ИП и др.

Исключение из правил: что защищено от продажи

На основании Гражданского процессуального кодекса РФ на торги не выставляются:

• детские вещи (одежда, мебель, игрушки и т.д.);
• жилая площадь банкрота, если она единственная и не была заложена;
• рабочее оборудование (если его цена не превышает 10 000 руб.);
• бытовые предметы первой необходимости;
• автомобиль, предназначенный для перемещения лица с инвалидностью;
• личные вещи;
• прожиточный минимум и др.

Как стать банкротом: основные этапы, которые необходимо пройти ИП

Одно из самых ответственных решений и первый шаг, который потребуется предпринять, — это выбор финансового управляющего. Речь идет о дипломированном специалисте в области антикризисного управления, который будет являться центральной фигурой в деле о банкротстве.

Далее предпринимателю следует опубликовать сообщение о своих намерениях на сайте — https://bankrot.fedresurs.ru/. Делается это для того, чтобы поставить в известность кредиторов ИП. Срок уведомления — не позднее, чем за 15 суток до подачи заявления в суд.

Дальнейшие шаги будут такими:

1. Уплатите государственную пошлину. Размер ее составит 300 рублей.
2. Внесите на специальный счет минимальный размер вознаграждения управляющего. Первая банкротная процедура будет стоить вам 25 000 руб.
3. Оформите заявление. В документе необходимо указать персональные данные, сведения о семье, финансах, здоровье и долгах. Важно, чтобы информация была достоверной. В противном случае судья может не только отказать в банкротстве, но и привлечь к ответственности (административной или уголовной).
4. Приложите все необходимые документы. Это список кредиторов, бумаги, подтверждающие наличие задолженности, документация о полученных доходах, имуществе и т.д. Полный список указан в ст. 213.4 п.3 Федерального закона 127-ФЗ от 26.10.2002.
5. Подайте заявление и документы в суд, ожидайте решение судьи о запуске дела.
6. В назначенное время посетите заседание о реструктуризации долга. На этом шаге управляющий представляет план погашения задолженности, рассчитанный на 3 года. В нем может быть уменьшена процентная ставка, сокращен размер ежемесячного платежа и т.д. При этом план также рассматривают кредиторы. Поэтому он может быть как утвержден, так и нет. Если стороны разошлись во мнениях — судья назначает следующее заседание. Не все знают, что этап реструктуризации можно просто пропустить. Для этого финансовый управляющий должен представить ходатайство о пропуске, а также документацию, подтверждающую отсутствие источников доходов, которые позволят предпринимателю рассчитаться с кредиторами.

Завершающий этап процедуры банкротства ИП — реализация имущества. Наступление указанного шага возможно в двух случаях: при пропуске заседания реструктуризации долга, а также при наличии разногласий касаемо составленного плана погашения задолженности.

Итак, этап, который будет длиться целых полгода, проходит следующим образом:

1. Выносится судебное решение о потере предпринимателем статуса ИП.
2. Федеральная налоговая служба снимает его с учета.
3. Финансовый управляющий описывает имущество и продает его с торгов.
4. Полученные денежные средства передаются кредиторам.
5. Управляющий составляет отчет о реализации имущества.
6. Ознакомившись с документом, судья выносит решение о завершении процедуры банкротства.

Хотелось бы отметить, что на любой стадии процесса о банкротстве ИП стороны могут заключить мировое соглашение. Подобная договоренность поможет закрыть исполнительное производство, прекратить взыскания, но может быть утверждена лишь судом.

Освобождение от долгов через банкротство ИП: последствия

Главный плюс получения статуса банкрота — списание задолженности и удовлетворение требований кредиторов. Но есть в банкротстве и минусы:

• снижение кредитного рейтинга, а значит, и сложность в оформлении новых кредитов из-за недоверия финансовых организаций к физическому лицу;
• аннулирование сертификатов, лицензий, связанных с прекращением деятельности индивидуального предпринимателя;
• потеря имущества (речь идет о том, что было реализовано с торгов);
• списание не всех долгов. Бывшему предпринимателю придется выплатить заработную плату сотрудникам, возместить вред, нанесенный здоровью. От долгов по алиментам физическое лицо также не будет освобождено;
• потеря права регистрации нового ИП в течение пяти лет после окончания процедуры банкротства;
• привлечение к административной или уголовной ответственности при выявлении противоправных действий;
• потеря права быть руководителям юридического лица в течение следующих трех лет;
• запрет на осуществление руководства банками в течение десяти лет с момента проведения процедуры банкротства.

Как видите, большинство последствий получения статуса банкрота ИП носят временный характер. Однако, если действовать грамотно, можно сократить приведенный список до минимума. К примеру, у должника есть возможность быстрого возобновления бизнеса после банкротства.

Для этого нужно просто закрыть ИП перед подачей заявления в суд. Тогда по факту банкротом будет признано физическое лицо, что ни в коем случае не помешает возобновить предпринимательскую деятельность после завершения судебного процесса.

Итак, банкротство ИП — это действительно эффективный механизм избавления от накопившихся долгов. Однако для положительного разрешения ситуации рекомендуем обращаться к проверенным юристам компании “Умный ход” — опытным специалистам, знающим все тонкости законодательства РФ.